Être un liquidateur – un honneur ou un fardeau?

Février 2014

    

Beaucoup d’entre nous avons été sollicités par un ami ou un membre de la famille pour agir comme liquidateur (ou exécuteur testamentaire) de leur succession, une tâche ardue qui demande du temps, des connaissances et de la patience. Lorsque vous agissez à titre de liquidateur, vous avez un devoir de diligence auprès de toutes les personnes concernées dans la succession, le rôle ne doit donc pas être pris à la légère. Avant d’assumer ou d’accepter la fonction de liquidateur, vous devez tenir compte des aspects suivants :

  1. Disponibilité : À titre de liquidateur vous faites face à des exigences soudaines et intenses en ce qui a trait au temps. C’est particulièrement vrai au début du règlement de la succession.
  2. Complexité : En général, plus la succession est importante, plus les tâches que vous devez effectuer à titre de liquidateur sont complexes. Ceci peut inclure des placements ou des biens à l’étranger, la transmission d’une entreprise et des questions de droit de famille.
  3. Compétence : Pour agir comme liquidateur, vous devez être à l’aise avec les notions financières de base. Il peut aussi être utile d’avoir certaines connaissances dans des domaines techniques comme les affaires, le droit, la fiscalité et la comptabilité.
  4. Relations : S’occuper d’une succession ne se limite pas à mener à bien différentes tâches. Les émotions sont fortes alors que les héritiers sont confrontés à leur peine et à la perte d’un être cher. Le liquidateur doit donc être capable de traiter des questions difficiles d’une manière qui contribue à préserver l’harmonie entre toutes les personnes concernées.

    Lorsque vous songez à choisir le liquidateur de votre patrimoine, assurez-vous de choisir une personne qui a la compétence, l’objectivité et l’intelligence émotionnelle pour bien remplir cette fonction. 

    Vous  pouvez alléger les tâches du liquidateur en considérant ce qui suit :

    • Approchez la personne avant de finaliser votre testament afin de vous assurer qu’elle veut assumer ce rôle important à votre décès.
    • Identifiez des conseillers professionnels qui ont une connaissance de vos affaires tels les comptables, avocats et conseillers en placement.
    • Assurez-vous que votre testament est à jour et valide dans la province où vous résidez.
    • Faire une liste de vos biens, actifs et dettes et avisez votre liquidateur où trouver l’information (p. ex. : coffret de sureté).
    • Assurez-vous que votre testament précise que le liquidateur peut recevoir une rémunération raisonnable pour le travail qu’il effectue pour la succession.

        

    La fonction de liquidateur peut présenter des défis, mais avec un peu de réflexion et une bonne planification successorale au préalable, vous pouvez vous assurer que la succession sera réglée en douceur. Si vous souhaitez une liste des fonctions d’un liquidateur, communiquez avec votre conseiller pour obtenir un exemplaire gratuit de notre publication sur le sujet.
     
    Vous recherchez une solution simple pour conserver au même endroit toutes vos informations financières et successorales? Appelez-votre conseiller en placement pour recevoir un exemplaire de notre « Registre de votre succession ».

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