BON PATRIMONIAL

Juillet 2011

Utiliser l’assurance vie pour accumuler et transférer un patrimoine

L’assurance vie peut être un moyen efficace d’accumuler et de transférer un patrimoine. Le bon patrimonial est une stratégie de planification financière qui transfère de l’épargne non enregistrée d’un placement imposable à une police d’assurance vie exonérée d’impôt. Cette police procure une protection d’assurance vie immédiate, en plus d’un placement à l’intérieur de la police qui fructifie à l’abri de l’impôt. Au décès de l’assuré, la prestation de décès et la composante sous forme de placement sont versés aux bénéficiaires en franchise d’impôt.

    
Les avantages :
  • Création d’une valeur patrimoniale importante et immédiate
  • Croissance à l’abri de l’impôt des valeurs de rachat
  • Valeur à l’échéance libre d’impôt au décès
  • Coûts de règlement de la succession moins élevés et protection potentielle contre les créanciers dans le cas où un bénéficiaire a été dûment désigné
  • Source de liquidité en cas de besoin

À qui cela peut convenir?

  • Des particuliers qui versent actuellement leur cotisation maximale au REER et qui recherchent d’autres moyens de mettre leurs placements à l’abri de l’impôt.
  • Des particuliers qui ont des placements qu’ils souhaitent léguer à la prochaine génération.
Comment cela fonctionne t-il?  

Cette stratégie utilise des produits d’assurance vie permanente comme l’assurance vie entière ou l’assurance vie universelle. Ces produits permettent au titulaire de cotiser des montants en sus du coût de l’assurance. Ces cotisations excédentaires s’accumulent à l’abri de l’impôt pendant toute la vie de l’assuré. Au décès de l’assuré, la prestation de décès (incluant les cotisations excédentaires) est versée en franchise d’impôt. Selon le type de produit permanent choisi, les fonds supplémentaires peuvent être déposés dans des placements entièrement gérés par la compagnie d’assurance, ou encore vous pouvez choisir parmi un large éventail de placements souples comme des CPG, des fonds d’obligations, des fonds indiciels ou des fonds communs de placement, qui peuvent être gérés à votre discrétion.

Si vous recherchez un moyen de transférer un patrimoine à la prochaine génération et d’augmenter sa valeur patrimoniale d’une manière avantageuse d’un point de vue fiscal, une stratégie utilisant le bon patrimonial devrait être envisagée.

     

Pour plus d’information concernant cette stratégie, ou si vous désirez recevoir notre publication gratuite sur le bon patrimonial, veuillez communiquer avec votre conseiller en placement.

 

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